紹興破獲特大虛開增值稅專用發(fā)票案 涉案金額高達(dá)52.3億元
連續(xù)奮戰(zhàn)3個月，先后輾轉(zhuǎn)重慶、河北、江蘇、山東、河南等地，近日，浙江省紹興市公安局越城區(qū)分局聯(lián)合國家稅務(wù)總局紹興市稅務(wù)局成功破獲一起特大虛開增值稅專用發(fā)票案，該案涉及全國22個省市3900余家中小企業(yè)，涉案金額達(dá)52.3億元，其中涉及紹興的開票金額達(dá)9.53億元，15名主要犯罪嫌疑人已被依法執(zhí)行逮捕。
? ?據(jù)了解，該案系今年公安部、國家稅務(wù)總局、海關(guān)總署和中國人民銀行等四部委聯(lián)合部署打擊騙稅和虛開專項行動以來紹興偵破的首起特大虛開增值稅專用發(fā)票案件，同時也是近年來紹興市涉案金額最大的一起虛開增值稅專用發(fā)票案。
? ?今年2月份，國家稅務(wù)總局紹興市稅務(wù)局在一次例行檢查過程中發(fā)現(xiàn)，越城區(qū)某工貿(mào)園區(qū)內(nèi)的4家服裝加工企業(yè)2017年8月收受江蘇某紡織品有限公司開具的貨物名稱為“棉布”的增值稅專用發(fā)票7份，價稅合計70余萬元，棉布均為江蘇某紡織品有限公司上門推銷并送貨上門。當(dāng)這4家企業(yè)在接受稅務(wù)部門工作人員調(diào)查詢問時，卻對生意的往來情況支支吾吾，閃爍其詞。
? ?盡管交易金額只有70多萬元，稅額10萬余元，但4家企業(yè)對生意的往來的態(tài)度明顯有悖常理。結(jié)合發(fā)票的開票時間相近、發(fā)票號碼相連、貨物名稱相同，稅務(wù)部門懷疑這4家紹興企業(yè)有涉嫌虛受增值稅專用發(fā)票的嫌疑。接到移送案件線索后，越城公安分局迅速啟動警稅聯(lián)動機制，成立“4·20“專案組，展開聯(lián)合調(diào)查。
? ?警方偵查發(fā)現(xiàn)，紹興4家涉案企業(yè)購進(jìn)棉布，通過企業(yè)對公賬戶“支付”貨款后，款項均會在當(dāng)日或隔日從江蘇企業(yè)對公賬戶轉(zhuǎn)到關(guān)系人個人賬戶，扣除一定比例的開票費后再匯回到中間人官某某、朱某某個人銀行賬戶，待二人扣除介紹費后余款返回到紹興受票企業(yè)負(fù)責(zé)人個人賬戶。根據(jù)官某某、朱某某銀行流水，近一年資金進(jìn)出達(dá)2億元之多。
? ?立案以來，越城區(qū)公安分局專案組根據(jù)調(diào)查掌握的上、下游涉案企業(yè)情況，以及重點涉案人員之間關(guān)系，理清了發(fā)票、資金、人員脈絡(luò)關(guān)聯(lián)表。通過大量的證據(jù)順藤摸瓜，最終掌握了一個以官某某、朱某某為中間人，將外地企業(yè)發(fā)票販賣到紹興的特大虛開增值稅專用發(fā)票團伙的充足證據(jù)。
? ?鑒于案情巨大，今年7月1日，越城區(qū)公安分局和紹興市稅務(wù)局成立9個抓捕小組，趕赴重慶、河北、江蘇、山東、河南等六省市開展集中收網(wǎng)行動，一舉破獲全案。目前，案件正在進(jìn)一步偵辦中。另據(jù)紹興市稅務(wù)局相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，虛開增值稅專業(yè)發(fā)票在紹興紡織面料行業(yè)內(nèi)已經(jīng)形成了一條半公開的“黑色”產(chǎn)業(yè)鏈，也成了該行業(yè)內(nèi)的“高危區(qū)”，很多中小企業(yè)、個體經(jīng)營戶都因為心存僥幸心理而走上犯罪道路。
? ?紹興市公安局越城區(qū)分局相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，接下去紹興公安機關(guān)也將聯(lián)合各部門積極打擊虛開增值稅發(fā)票、騙取出口退稅等違法犯罪行為，切實維護國家稅收秩序和稅收安全，努力營造公平穩(wěn)定的營商環(huán)境，推動經(jīng)濟健康發(fā)展。
? ?法制網(wǎng)記者 王春
? ?法制網(wǎng)通訊員 魯逸曄
